Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

Содержание
  1. Пишем грамотное заявление на вычет на детей по НДФЛ – скачать правильные бланки и образцы на 2020 год
  2. Какую форму использовать для оформления?
  3. Когда нужно подавать работодателю?
  4. Пишется каждый год или один раз?
  5. Когда составляется работником повторно?
  6. Необходимые документы
  7. Как правильно написать запрос о предоставлении стандартной налоговой льготы по НДФЛ?
  8. Скачать бланк и образец заполнения
  9. Размеры в 2018 году
  10. Выводы
  11. Заявление на вычет на ребенка: образец 2020 года
  12. Приложения к заявлению о налоговом вычете на детей в 2020 году
  13. Список документов, копии которых налоговый агент может затребовать при оформлении налогового вычета на детей:
  14. Что это?
  15. Прилагаемые к заявлению документы
  16. Стандартные – на детей
  17. Оформление вычета: обращение в налоговую
  18. Стандартный вычет на ребенка и ребенка-инвалида
  19. Что такое стандартный вычет на ребенка?
  20. Кому предоставляется стандартный вычет на ребенка?
  21. Сумма стандартного вычета на ребенка
  22. Таблица стандартных вычетов НДФЛ на детей:
  23. Пример расчета стандартных вычетов
  24. Коды стандартных налоговых вычетов
  25. Стандартный вычет на ребенка: образец заявления и бланк
  26. Дополнительно к заявлению родителю необходимо приложить:
  27. Заявление на вычет на детей по НДФЛ в [current_year] году [образец]: скачать пример бланка на уменьшение подоходного налога
  28. Структура
  29. Образец заявления на налоговый вычет на одного или двух детей
  30. Образец заявления на налоговый вычет на троих и более детей
  31. Образец заявления на уменьшение НДФЛ на ребенка-инвалида
  32. Заявление на налоговый вычет на детей
  33. Как получить вычет на детей
  34. Кто может получить вычет
  35. Размер вычетов на детей в 2017 году
  36. Как написать заявление на получение налогового вычета на детей
  37. Скачать бланк заявления на детский вычет
  38. Заполняем правильно заявление на налоговый вычет на детей (Образец)
  39. Как определить сумму детского налогового вычета
  40. Пример образца заявления в ИФНС или работодателю
  41. Как правильно указать срок в заявлении
  42. Как правильно составить заявление на вычет на детей
  43. Какие документы прилагаются к заявлению на вычет на ребенка
  44. Куда подать заявление на налоговый вычет на ребенка

Пишем грамотное заявление на вычет на детей по НДФЛ – скачать правильные бланки и образцы на 2020 год

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

> Заявления > Пишем грамотное заявление на вычет на детей по НДФЛ – скачать правильные бланки и образцы на 2020 год

Для работников, оплачивающих подоходный налог с дохода, предусмотрены стандартные вычеты на детей, не достигших совершеннолетия, а также на учащихся до 24 лет.

Какие документы нужны для оформления стандартной налоговой льготы, куда обращаться за получением, как правильно написать заявление – подробно в этом материале.

В статье можно скачать образцы заявления о предоставлении детского вычета по НДФЛ.

Какую форму использовать для оформления?

На законодательном уровне формы заявления для предоставления вычета не детей не установлено. Составляется документ в письменном виде в произвольной форме и передается в бухгалтерию или руководителю предприятия для заверения и принятии во внимание при расчете заработной платы.

Также допускается подача заявления в налоговую службу по месту учета по итогам календарного года в случае, если работодатель по какой-то причине не весь вычет на ребенка учел при расчете НДФЛ.

Указанные в норме Налогового кодекса РФ суммы на каждого ребенка вычитаются из заработной платы  в части выплаты сбора в бюджет по ставке НДФЛ в 13%. Такие правила установлены п.3 ст.218 НК РФ.

Когда нужно подавать работодателю?

Обычно заявление на вычет на детей подается при первичном оформлении трудоустройства по новому месту.

Однако допускается предоставить заявление в любой момент занятости, в том числе связанном с рождением детей.

При обращении в налоговую заявление подается не позднее, чем до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом ежегодно до прекращения обстоятельств, дающих право на вычет.

Налоговая льгота может предоставляться сотруднику по каждому месту работы частями.

При трудоустройстве по совместительству нужно запросить у основного работодателя справку о сумме предоставляемого налогового вычета. Если заработка для получения льготы в полном объеме недостаточно, то остаток может переносится на доход у предприятия по договору о совместительстве.

Пример:

Гражданин имеет право на получение вычета на ребенка-инвалида как усыновитель в размере 12 000 руб.

По основному месту он получает заработную плату в сумме 10 000 руб.

Соответственно, остальная часть в размере 2 000 руб. может переноситься на доход по совместительству при предоставлении льготы в части оплаты НДФЛ в бюджет.

Если сотрудник сразу не обратился к работодателю с заявлением при оформлении трудоустройства или при рождении ребенка, то он вправе обратиться с требованием о пересчете или возврате излишне оплаченного подоходного налога в рамках п.3 ст.231 НК РФ. Либо воспользоваться правом можно при подаче заявления в налоговую службу.

В обоих случаях следует предоставить справку 2-НДФЛ для занятости по договору трудового найма или 3-НДФЛ для индивидуальных предпринимателей.

Пишется каждый год или один раз?

Заявление о предоставлении стандартного вычета по НДФЛ подается единоразово при предоставлении подтверждения рождения детей или при оформлении трудоустройства.

Подавать каждый год документы не требуется.

При наступлении ребенку 18 или 24 лет бухгалтерия предприятия самостоятельно примет меры по прекращению вычетов по НДФЛ.

При получении налогового вычета в отношении подоходного налога по итогам года через налоговую службу по месту постановки на учет, а не у работодателя заявление предоставляется ежегодно с обосновывающими такое право документами. Прикладывается обращение к декларации о доходах за прошедший год.

Когда составляется работником повторно?

Подается заявление один раз, кроме случаев, для которых предусмотрено законодательством повторное направление требования в адрес работодателя:

  • присвоение ребенку группы инвалидности – в таком случае размер вычета изменится;
  • при зачислении детей, не достигших 24 лет и старше 17 в высшие учебные заведения;
  • при изменении данных на ребенка, вносимых в свидетельство о рождении, удостоверение личности детей от 14 лет.

Необходимые документы

При обращении к работодателю за стандартным вычетом по НДФЛ сотрудник должен предоставить следующие официальные бумаги:

  • подтверждение рождения ребенка или детей – свидетельства загса;
  • документ о заключении брака;
  • согласие от второго родителя о предоставлении вычета другому при отказе от получения льготы, в этом случае матери или отцу предоставляется вычет в двукратном размере;
  • приемные родители, опекуны и попечители предоставляют справку от органа, занимающегося защитой прав несовершеннолетних, договор о передаче ребенка на воспитание в новую семью;
  • при усыновлении предоставляется решение суда, вступившее в законную силу;
  • в случае смерти второго родителя или его отсутствия – судебный акт о признании безвестно отсутствующим, свидетельство загса о смерти;
  • договор об оказании образовательных услуг и справка с ВУЗа об обучении для детей от 17 до 24 лет, принятых на очное отделение;
  • медицинское заключение о присвоении ребенка 1 или 2 группы инвалидности, подтверждение состояния здоровья осуществляется ежегодно при проведении комиссии в учреждении здравоохранения, соответственно, работодателю нужно предоставлять такой документ ежегодно;
  • справка 2-НДФЛ с другого места работы, где трудился сотрудник с начала года, если он заключает договор с новой организацией в середине или в течение года, это требуется для расчета совокупного дохода за год на всех местах занятости, сумма считается нарастающим итогом.

Как правильно написать запрос о предоставлении стандартной налоговой льготы по НДФЛ?

Специальной формы для предоставления вычета по подоходному налогу в отношении детей законом не предусмотрено, однако для установления права на предоставление налоговой льготы в  заявление вносятся сведения:

  • наименование организации, где трудится сотрудник;
  • ФИО руководителя или главного бухгалтера;
  • просьба от первого лица, которую можно начать со слов “Прошу предоставить налоговый….”;
  • дата, с которой запрашивается предоставление вычета;
  • полные имена детей или одного ребенка, не достигших 18-летнего возраста или 24 лет, если они обучаются на очной форме в институте, с указанием их дат рождения;
  • перечисление приложенных документов в обоснование права на получение налоговой льготы;
  • дата составления заявления и подпись сотрудника;
  • период, на который запрашивается получение вычета.

Рекомендуется прописывать в заявлении размеры вычетов, которые полагаются на детей.

Желательно включение в текст заявления пометки об обязательстве сообщать сведения, влияющие на право или размер налогового вычета как в сторону увеличения, так и уменьшения. К ним относятся:

  • отчисление ребенка с очного факультета ВУЗа либо подписание договора на получение образовательных услуг;
  • присвоение инвалидности 1 или 2 группы для несовершеннолетнего на содержании;
  • гибель ребенка по любым причинам;
  • получение вторым родителем вычета в двойном размере по месту трудовой занятости.

Пример оформления заявления на налоговый вычет по подоходному налогу можно скачать ниже. Приведено несколько образцов.

Прекращается начисление вычета при превышении заработка в течение календарного года совокупно 350 000 руб.

Налоговая льгота не выплачивается со следующего месяца, следующего за периодом, в котором достигнут указанный объем выплат в пользу работника. Вычисления такого рода производятся каждый год.

Скачать бланк и образец заполнения

Ниже приведено несколько образцов оформления бланк заявления на 2018 год в различных случаях.

Образец при получении на ребенка стандартного вычета – скачать:

Скачать бланк на ребенка-инвалида можно здесь:

Скачать пример заявления на двойной размер налоговой льготы по НДФЛ можно по этой ссылке:

Размеры в 2018 году

Налоговым кодексом РФ предусмотрены следующие суммы:

  • 1 400 руб. – на первого и второго ребенка;
  • 3 000 руб. – на третьего и последующих;
  • 6 000 руб. – получат вычет приемные родители, опекуны или попечители при присвоении инвалидности иждивенцу;
  • 12 000 руб. – будет вычтено с заработной платы для начисления НДФЛ для родителей или супруга/и матери или отца, усыновителю в отношении ребенка с 1 или 2 группой инвалидности.

В случае, если родитель один или второй не трудоустроен официально, то вычет по подоходному налогу предоставляется матери или отцу по месту занятости в двукратном размере.

Дополнительно в этом случае предоставляется письменный отказ второго родителя от получении льготы на детей либо справка из Центра занятости о том, что гражданин числится как безработный официально и не имеет дохода, облагаемого НДФЛ. Об этом содержится прошение в заявлении на имя компании, с которой заключен трудовой договор.

Как получить вычет по НДФЛ на ребенка в 2018 году – смотрите в видео:

Выводы

Следует обратить внимание на то, что за верность предоставленных сведений несет ответственность сам сотрудник.

В случае несвоевременного уведомления работодателя или налоговой службы об обстоятельствах, ведущих к аннулированию права на получение вычета, гражданин может привлекаться к административной ответственности за нарушение требований законодательства.

На него налагается штраф и устанавливается требование в возврате невыплаченных сумм с полученного дохода в бюджет.

За расчет НДФЛ и осуществление вычетов отвечает руководство организации, где трудоустроен сотрудник. В обязанности работодателя не входит проверка предоставленных справок на достоверность.

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас:

Источник: https://buhland.ru/zayavlenie-na-vychet-na-detej-po-ndfl/

Заявление на вычет на ребенка: образец 2020 года

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

В шапке документа укажите ФИО (в дательном падеже) руководителя налогового подразделения. Обязательно укажите наименование. Затем с новых строк напишите должность и ФИО заявителя (в родительном падеже), ИНН заявителя, номер телефона, можно адрес. В конце строк шапки точки не ставятся.

Название документа напишите с новой строки посередине, в конце названия поставьте точку. Название может быть таким «Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета на ребенка».

Основная часть заявления должна содержать исчерпывающие сведения о ваших притязаниях.

Я, ФИО заявителя, в соответствии с положениями подп. 4 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса Российской Федерации, прошу предоставить мне за каждый месяц налогового периода 2020 года стандартные налоговые вычеты на ребенка (детей):

Затем нужно перечислить всех детей (в винительном падеже), указав даты рождения. При необходимости, указывать сведения, что ребенок является инвалидом, или же студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом в возрасте до 24 лет. Указывать сумму вычета на каждого ребенка в рублях.

Приложение к заявлению дописывается после основной части. В нем указываются все документы, копии которых заявитель предоставляет к заявлению – они подтверждают право на получение налогового вычета.

Дата подписания документа проставляется фактическая, на момент подачи документа на вычет. Независимо от даты подачи заявления, налоговый вычет оформляется с начала календарного года.

Заверение заявления выполняется подписью заявителя с её расшифровкой – полностью фамилия, имя и отчество в именительном падеже.

Приложения к заявлению о налоговом вычете на детей в 2020 году

В каждой конкретной ситуации, к заявлению могут быть приложены копии различных документов, подтверждающих право на получение вычета на детей. Весь список прилагаемых копий документов должен быть зафиксирован в заявлении, в разделе «Приложения».

Таким образом, работник сам выбирает, где ему удобнее получать налоговый вычет – например, на основной работе, или на работе по совместительству.

Список документов, копии которых налоговый агент может затребовать при оформлении налогового вычета на детей:

  1. Свидетельство о рождении ребенка (на всех детей).
  2. Договор о передаче ребенка в приемную семью.
  3. Документ из органов опеки и попечительства.
  4. Удостоверение приемного родителя.
  5. Справка из учебного заведения.

  6. Свидетельство о браке.
  7. Свидетельство о разводе.
  8. Справка об инвалидности ребенка.
  9. Заявление второго родителя (приемного родителя) об отказе от вычета.

И иные документы, которые сочтет необходимыми ваш налоговый агент.

Что это?

Снижение пошлины на малыша – это предоставление возможности не отдавать подоходный налог с назначенной суммы зарплаты и регламентируется такая позиция подп.4 п.1 ст.218 НК РФ.

В 2017 году сумма возвращения была установлена:

  • При начальном появлении младенца – 1400 рублей.
  • При очередном появлении малыша – 1400 рублей.
  • 3000 рублей за третьего младенца и очередных детишек (до взросления).

Учитывая ситуацию, что в провинции РФ множество людей получают заработок намного меньший отмеченной суммы, для них это будет солидным избавлением от налогообложения до тех пор, пока старший подросток станет совершеннолетним. Правительство рассчитывает, что такие меры приведут к повышению рождаемости и улучшению демографического положения в стране.

Прилагаемые к заявлению документы

Материалы, которые требуется прикрепить к прошению, должны беспрекословно утверждать право на привилегию. Их пакет может быть таким:

  1. Справка об увеличении семьи (документальное подтверждение о рождении, на опекунство, на усыновление).
  2. Справки, удостоверяющие некоторое состояние (инвалидность, занятия в учебном заведении, совместное жительство, содержание, состояние бракосочетания).
  3. Материалы о расторжении брака и об отсутствии задолженности алиментов.
  4. Свидетельство о подтверждении предка умершим.
  5. Запрос об отречении от льготного налогообложения второго супруга/супруги с отображением о предупреждении об этом руководства фирмы.

Запрос на приобретение льготы на мальца на обладает унифицированным шаблоном и оформляется, как обыкновенное ходатайство, в котором требуется отобразить следующее:

  • Данные адресата, кому оно обращено (должность, название фирмы, Ф.И.О. начальника).
  • Данные составителя, с отображением должности, структурного отдела, его Ф.И.О. адреса проживания, паспортных сведений, табельного номера и ИНН.
  • Текст запроса, где отображается желание подателя прошения.
  • Перечень, прикрепленных к запросу материалов.
  • Подпись автора и дата отсылки запроса.

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  • возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
  • возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты. Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости. Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  • заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  • договором купли-продажи квартиры;
  • банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  • свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Стандартные – на детей

Все стандартные вычеты классифицируются на две основные группы:

  1. Лично заявителю.
  2. На детей заявителя.

При этом налогоплательщик должен соответствовать ряду критериев:

  • быть гражданином России;
  • трудиться на территории страны;
  • исправно платить налоги;
  • иметь белую, подтвержденную документально справками зарплату;
  • иметь одного или более детей.

Сумма вычетов зависит от количества детей, их возраста, есть ли инвалидность у ребенка и какой группы, какой по счету ребенок-инвалид в семье – эти критерии учитываются при подсчете суммы вычета на детей. Законом установлены размеры суммированного заработка заявителя – 350 тыс.

рублей. После оформления вычета именно этот период получения прибыли вы не будете оплачивать подоходный налог, он пойдет в ваш кошелек.

Для примера, с зарплатой сорок тысяч рублей вам надо проработать восемь месяцев – это тот период, когда вы не будете платить подоходный налог. Оформляется чаще такой вычет в бухгалтерии по месту работы.

Воспользуйтесь калькулятором стандартных вычетов по НДФЛ на детей.

Образцы заявлений на получение стандартных налоговых вычетов на детей в 2020 году:

Вид заявленияБланкОбразец
Заявление на детские вычеты 2020 г.

Заявление на получение стандартного налогового вычета на детей

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Обратиться за вычетом к работодателю может только человек, с которым заключен трудовой договор (по основному месту работы или по совместительству). Срок действия договора значения не имеет — работодатель обязан предоставить вычет и тем, кто работает бессрочно, и тем, кто принят на службу на определенное время.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/sud/zayavlenie-na-vychet-na-rebenka-obrazecz-2020-goda.html

Стандартный вычет на ребенка и ребенка-инвалида

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

Вопрос рождаемости в России уже долгое время является высокоприоритетным. После демографического кризиса в начале нового столетия со стороны государства стали вводится специальные программы, а также льготы в поддержку молодых семей. Среди них стандартный вычет на ребенка (детей) и ребенка-инвалида, который дает определенный финансовый бонус родителям. На этом и остановимся подробнее.

Что такое стандартный вычет на ребенка?

Налоговый вычет на детей – это льгота в виде определенной суммы, которая при расчете зарплаты гражданина не облагается налогом на доходы физ лиц. В отличие от других видов вычетов сумма стандартного вычета это не та, которая возвращается налогоплательщику, а та, с которой не удерживается подоходный налог.

Вычет оформляется родителями путем обращения к своему работодателю с заявлением, а также подтверждающими права на льготу документами. Если со стороны работодателя стандартный вычет не был предоставлен, то гражданин может обратиться в налоговую инспекцию, предоставив:

  • Заявление;
  • Оформленную декларацию 3 НДФЛ;
  • Справку с работы 2 НДФЛ;
  • Документальное подтверждение права на вычет;

Читайте: Как заполнить декларацию 3НДФЛ?

Стандартный вычет на ребенка обладает следующимиособенностями:

  • При наличии у родителя нескольких рабочих мест, вычет оформляется только на одном из них;
  • Льгота дается за каждого ребенка в семье;
  • Вычет может предоставляться в двойном размере в ряде случаев;
  • Применяется к каждой месячной зарплате;
  • Не предоставляется до нового налогового периода с момента достижения в текущем году суммы заработка 350 тысяч рублей;
  • Если у родителей есть общий ребенок, а также по одному от прежних браков, то общее дитя признается третьим.

Читайте: Налог на профессиональный доход – что это такое?

Кому предоставляется стандартный вычет на ребенка?

Наряду с имущественным вычетом и социальным вычетом, претендовать на получение стандартного могут только налогоплательщики НДФЛ. Как правило, эти лица с официальной заработной платой, с которой удерживается и перечисляется в государственный бюджет 13%.

Поскольку, стандартный вычет на ребенка как раз и рассчитан на наличие в семье детей, оформить его могут их:

  • Родители;
  • Приемные родители;
  • Усыновители;
  • Попечители;
  • Опекуны.

Стоит отметить, что вычет получают оба супруга или один в двукратном размере, если второго родителя (попечителя, усыновителя, опекуна) нет, его личность не установлена или он написал заявление с отказом от вычета. Однако, он также должен являться плательщиком НДФЛ.

В свою очередь, предоставление стандартного налогового вычета на ребенка возможно на:

1. Любых детей и детей инвалидов в возрасте до 18 лет независимо от их количества в семье;

2.  Обучаемых по очнойформе не старше 24 лет:

  • Курсантам;
  • Аспирантам;
  • Интернам;
  • Ординаторам;
  • Студентам.

Читайте: Страхование беременности и родов в России.

Сумма стандартного вычета на ребенка

Размер стандартного вычета на каждого ребенка зависит от его очередности рождения, а также наличия инвалидности. При этом увеличенные суммы предусмотрены только для детей инвалидов 1 и 2 группы. А вот, для категории 3 группы вычет эквивалентен обычному детскому.

Таблица стандартных вычетов НДФЛ на детей:

На кого предоставляется Размер вычета
Первый ребенок 1 400 рублей
Второй ребенок 1 400 рублей
Третий ребенок 3 000 рублей
Четвертый и каждый последующий 3 000 рублей
Ребенок инвалид I, II группы попечителям или опекунам 6 000 рублей
Ребенок инвалид I, II группы усыновителям или родителям 12 000 рублей

Стоит отметить, что стандартный вычет на ребенка-инвалида 1, 2 группы суммируется с вычетом по очередности.

Пример расчета стандартных вычетов

Например, гражданка Васильева А.Б. имеет трех детей в возрасте 3, 10, 15 лет соответственно. У нее есть официальная работа с зарплатой 50 000 рублей. До оформления стандартного вычета работодатель ежемесячно удерживал с нее НДФЛ по следующему принципу:

50 000 х 13% = 6 500 рублей

А зарплата на руки была 43 500.

Однако, узнав о причитающейся ей льготе она собрала необходимые документы на своих детей и вместе с заявлением передала их в бухгалтерию по месту трудоустройства. Как следствие, сумма на содержание троих детей составила:

1 400 + 1 400 + 3 000 = 5 800 рублей

С начала года работодатель начинает расчет удерживаемогоНДФЛ так:

(50 000 – 5 800) х 13% = 5746 рублей.   4992

А вот на руки женщина уже получает 44 254, что на 754 рубля больше, чем до оформления вычета.

Если Васильева к документам приложит письменный отказ от получения вычета трудоустроенного мужа у его работодателя, то снизить налогооблагаемую зарплату получится на сумму вдвое больше:

(1 400 + 1 400 + 3 000) * 2 = 11 600

Тогда НДФЛ рассчитывается по формуле:

(50 000 – 11 600) х 13% = 4 992 рублей

А вот чистый доход в месяц составит уже 45 008, что выше на 1 508 рублей от первоначального заработка.

В свою очередь, льгота будет предоставляться ежемесячно до достижения налогооблагаемого дохода 350 тысяч рублей, то есть 7 месяцев (январь – июль включительно).

За которые мать троих детей сможет получить 10 556 рублей к своей прежней заработной плате до оформления вычета.

Или в два раза меньше, если у нее не будет права удвоить сумму или вторую часть получит самостоятельно второй супруг по аналогичному алгоритму.

Коды стандартных налоговых вычетов

Согласно Приказа ММВ-7-11/387 и НК РФ видам стандартныхвычетов присвоены следующие коды:

Вычет Код
500 руб. для категорий из пп2, п. 1, ст.218 104
3000 руб. для категорий пп1, п. 1, ст. 218 105
С 2016 года исключены 114-125
На 1 –ого ребенка родителям и усыновителям 126
На 2 –ого ребенка родителям и усыновителям 127
Для 3 –его ребенка и каждого следующего родителям и усыновителям 128
На ребенка-инвалида I, II гр. для родителей, усыновителей 129
На 1 –ого ребенка для опекунов и попечителей 130
На 2 –ого ребенка для опекунов и попечителей 131
Для 3 –его ребенка и каждого следующего для попечителей и опекунов 132
На ребенка-инвалида I, II гр. для опекунов, попечителей 133
Двойной размер на 1 –ого ребенка единственному усыновителю, родителю 134
Двойной размер на 1 –ого ребенка единственному попечителю, опекуну 135
Удвоенная сумма на 2 –ого ребенка единственному усыновителю, родителю 136
Удвоенная сумма на 2 –ого ребенка единственному попечителю, опекуну 137
Двойной размер на 3 –его ребенка единственному усыновителю, родителю 138
Двойной размер на 3 –его ребенка единственному попечителю, опекуну 139
На ребенка-инвалида I, II гр. в двойном размере единственному родителю или усыновителю 140
На ребенка-инвалида I, II гр. в двойном размере единственному попечителю или опекуну 141
Двойной размер на 1 –ого ребенка одному из родителей при отказе от вычета второго 142
Двойной размер на 1 –ого ребенка одному приемному родителю при отказе от вычета второго 143
Удвоенная сумма на 2 –ого ребенка одному из родителей при отказе от вычета второго 144
Удвоенная сумма на 2 –ого ребенка одному приемному родителю при отказе от вычета второго 145
На 3 –его и последующих детей в двойном размере одному из родителей при отказе от вычета второго 146
На 3 –его и последующих детей в двойном размере одному приемному родителю при отказе от вычета второго 147
Двойная сумма на ребенка-инвалида I, II гр. одному из родителей при отказе от вычета второго 148
Двойная сумма на ребенка-инвалида I, II гр. одному приемному родителю при отказе от вычета второго 149

Стандартный вычет на ребенка: образец заявления и бланк

Чтобы получить стандартный вычет на ребенка, родителю (опекуну, попечителю, усыновителю) необходимо оформить соответствующее заявление и предоставить его своему работодателю. В бланке документа указывается:

1. Наименование компании;

2. Фамилия и инициалы руководителя;

3. Данные заявителя:

  • ФИО;
  • ИНН;
  • Адрес проживания в соответствии с паспортом.

4. На основании чего предоставляется стандартный вычет;

5. Список документов, подтверждающие права на льготу.

6. Дата, а также подпись заявителя с расшифровкой.

Скачать бланк заявления на стандартные вычеты.

Скачать образец заявления на стандартный вычет на ребенка.

Дополнительно к заявлению родителю необходимо приложить:

  • Свидетельства о рождении на всех детей;
  • Справку из учебного учреждения для лиц 18 -24 лет;
  • Если вычет оформляется на ребенка-инвалида, то прикладывается справка об инвалидности;
  • Если второй родитель отказывается от вычета, от него добавляется справка 2НДФЛ и заявление об отказе;
  • Являясь опекуном (попечителем), данный факт также необходимо подтвердить документами.

Источник: https://mytopfinance.ru/standartnyj-vychet-na-rebenka/

Заявление на вычет на детей по НДФЛ в [current_year] году [образец]: скачать пример бланка на уменьшение подоходного налога

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

Налоговый вычет устанавливается каждому сотруднику, у которого есть ребенок до 18 лет и от 18 до 24 лет, для учащегося в учебном заведении на очной форме.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8(800) 350-97-42 — для любого региона.

Сотрудник может пользоваться льготой пока общая сумма начисленной заработной платы в течение одного календарного года не превысит 350 000 рублей.

В 2019 году изменений по форме заявления не было. Сотрудник его пишет в произвольной форме, как правило, при приеме на работу.

Заявление на льготу по НДФЛ  можно написать один раз и каждый год не составлять новое. Повторно рекомендуют писать только в случае, если вы в прошлом указали год предоставления налогового вычета, либо изменилась ситуация в семье в течение года — рождение, усыновление, возникновение инвалидности.

За текущий год можно получить налоговую льготу на своем месте работы, подав заявление в бухгалтерию.

В случае, если сотрудник не получал детские вычеты у себя на работе, то их можно получить за предыдущие три календарных года в налоговой инспекции.

Для этого необходимо заполнить декларацию о доходах 3-НДФЛ за каждый год, указав в ней соответствующие вычеты и подать в инспекцию ФНС по месту прописки.

Структура

Заявление пишется в свободной форме на имя руководителя компании — на компьютере или от руки и состоит из 4 частей.

Шапка. Указывается на имя кого и от кого составлено:

  • должность руководителя;
  • наименование компании;
  • ФИО руководителя;
  • должность от кого пишется;
  • фамилия имя отчество заявителя.

Основной текст. В тексте прописывайте просьбу о предоставлении налоговой льготы:

  • основание предоставления вычета;
  • сумма;
  • ФИО ребенка и год рождения;
  • месяц, с которого предоставляется льгота (в отдельных случаях);

Приложения. В приложениях указывайте все подтверждающие документы, которые прикладываются к заявлению.

Заключение. Внизу напишите дату заполнения, поставьте подпись и укажите расшифровку подписи.

В зависимости от ситуации получателя льготы в заявлении будет отличаться основной текст, и какие документы приложить. Шапка и заключение заполняется одинаково во всех случаях.

Образец заявления на налоговый вычет на одного или двух детей

Это самое распространенное заявление, которое пишет сотрудник для получения льготы по НДФЛ.

В тексте указывается:

  • Основание для предоставления стандартного вычета напишите — подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ.
  • Сумма вычета составит 1 400 рублей на одного или двух детей.
  • ФИО ребенка и год рождения.

В конце пишите приложение, в котором указывается перечень всех документов:

  • копия свидетельства о рождении;
  • справка из ВУЗов для студентов от 18 до 24 лет на очной форме обучения.

Бухгалтеру важно проверять ежегодно возраст учащегося, своевременное предоставление и обновление справок из ВУЗов, для верного исчисления НДФЛ.

Шаблон заявления на стандартный детский вычет

Заявление на вычет на ребенка по НДФЛ [скачать бланк]

Образец заявления на налоговый вычет на троих и более детей

Если ваша семья — многодетная, то удобнее заполнить одно заявление, где указать всех детей сразу.

В тексте  указывается:

  • Основание для предоставления льготы по НДФЛ напишите — подпункт 4 п. 1 ст. 218 НК РФ. Сумма вычета зависит от последовательности рождения:
    • 1 400 рублей на первого;
    • 1 400 рублей на второго;
    • 3 000 рублей на третьего и каждого последующего.
  • ФИО всех детей и год рождения.

В конце пишите приложение со списком подтверждающих документов.

Документы для возврата по НДФЛ для троих и более:

  • копия свидетельства о рождении;
  • справка из ВУЗов (для учащихся от 18 до 24 лет на очной форме обучения).

Не забывайте обновлять ежегодно справку из учебного заведения об обучении на очном отделении и приносить в бухгалтерию.

Форма заявления на уменьшение НДФЛ на троих и более детей

Скачать пример заявления на возврат налога на ребенка

Образец заявления на уменьшение НДФЛ на ребенка-инвалида

Вычеты предоставляются сотруднику, если ребенок является:

  • инвалидом в возрасте до 18;
  • инвалидом в возрасте от 18 до 24 лет I или II группы на очном отделении.

В тексте указывается:

  • Основание для предоставления льготы напишите — подп. 4 п. 1 ст. 218 Налогового Кодекса РФ. Сумма льготы:
    • 12 000 рублей для родителей, усыновителей;
    • 6 000 рублей для опекунов, попечителей, приемных родителей.
  • Фамилия имя отчество всех детей и год рождения.

Источник: https://posobie-na-rebenka.ru/obrazczyi-dokumentov/zayavlenie-na-detski-vyichet/

Заявление на налоговый вычет на детей

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

Согласно действующему НК РФ каждый сотрудник, имеющий детей, может учесть при расчете НДФЛ стандартные вычеты. Их он имеет право оформить непосредственно у работодателя, или обратится в налоговую по месту своего учета. В первом случае работнику нужно написать на имя своего руководителя в фирме заявление на налоговый вычет на детей.

Как получить вычет на детей

Каждый гражданин имеет право на получение от государства определенных льгот по налогообложения, одним из них является вычет на детей.

Кто может получить вычет

Социальный вычет на ребенка — это уменьшение налогооблагаемой базы по НДФЛ на установленные законом суммы. При этом эта льгота распространяется на доходы, по котором действует ставка налога 13 %, в расчете не принимаются денежные суммы от долевого участия в деятельности организаций и дивиденды.

Данным правом могут воспользоваться оба родителя или опекуны несовершеннолетних или учащихся до 24 года, проходящих обучение на дневных формах и не имеющих самостоятельного заработка. Эти вычеты применяются работниками при условии, что их доход нарастающим итогом за год не превышает установленного критерия – 350000 руб.

В случае если у ребенка единственный родитель, то он может воспользоваться данной льготой в двойном размере. Вычет, умноженный надвое, на детей этот сотрудник может применять до момента заключения официального брака.

Вычет на ребенка оформляется на предприятии путем подачи соответствующего заявления, к которому прикладывается копия свидетельств о рождении детей, копии справки об инвалидности, справки с места их обучения, а также другие подтверждающие документы.

  Как правильно заполнить заявление на УСН по форме №26.2-1

Если один из родителей в настоящее время не имеет дохода, то он имеет право отказаться от своего вычета и передать льготу второму. Для этого данный сотрудник должен предоставить с места работы супруга справку об отсутствии дохода и его заявление об отказе, заверенное на работе.

Применение льгот при налогообложении начинается с месяца рождения (усыновления) детей, и заканчивается месяцем достижения ребенком 18 (24) лет. НК РФ предусматривает обязанность сотрудника уведомлять своего работодателя об утере права на применение стандартных вычетов.

Налоговый вычет на ребенка можно запросить в ИФНС. Но это производится по окончании года, путем подачи в налоговую формы № 3-НДФЛ. В этом случае налог пересчитывается, а излишне удержанная сумма возвращается на расчетный счет работника. Поэтому проще оформить вычет у работодателя.

Документ на льготу оформляется либо по заранее разработанному шаблону, либо от руки.

Размер вычетов на детей в 2017 году

Вычеты на детей в 2016 году составляют за каждый месяц года:

  • На 1-ого и 2-ого ребенка в сумме 1400 руб.
  • 3000 руб. – на третьего, а также каждого последующего малыша.
  • Вычет на ребенка инвалида до достижения им 18 лет, или обучающегося до 24 лет, если он инвалид 1-2 группы, составляет 12000 руб. и предоставляется каждому родителю. Однако, если ребенок инвалид до 18 лет или обучающиеся в возрасте до 24 лет были усыновлены или находятся под опекой, то их опекунам и попечителям положена льгота в размере 6000 руб. на каждого.

Как написать заявление на получение налогового вычета на детей

Сверху в правой части листа нужно записать куда поступает заявление — должность руководителя, полные Ф.И.О. и название компании. Затем пишется от кого оно подается— должность и полные Ф.И.О.

  Акт об отсутствии на рабочем месте

После с новой строчки посередине записывается слово «ЗАЯВЛЕНИЕ».

Основная часть документа содержит просьбу предоставить сотруднику стандартную налоговую льготу. Обязательно нужно указать на основании чего работодатель это должен сделать — к примеру «в соответствии с пп.4 п.1 ст 218 НК РФ». Затем записывается дата, с которой планируется воспользоваться льготой.

После этого нужно написать данные ребенка (или нескольких детей), на которого запрашивается вычет — его полные Ф.И.О. и дату рождения. Далее допускается указать сумму каждой льготы.

Следующим этапом необходимо написать список документов, подтверждающих возможность получения налоговой льготы — к ним относятся ксерокопии свидетельства о рождении, справки об усыновлении, справки об инвалидности и т. д.

В том случае, если сотрудник устраивается на работу в середине года, и уже пользовался вычетом на предыдущем месте работы, он должен предоставить в бухгалтерию справку 2-НДФЛ и она будет указываться как приложение.

Завершается заявление проставлением даты написания, личной подписи сотрудника и ее расшифровки.

Скачать бланк заявления на детский вычет

Образец заявления на налоговый вычет на детей в формате Word.

Источник: https://ip-on-line.ru/doc/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-na-detej.html

Заполняем правильно заявление на налоговый вычет на детей (Образец)

Заявление на уменьшение налогового вычета при наличии детей бланк

Составить заявление на налоговый вычет на детей должен каждый заявитель, который претендует на получение такой преференции на основании ст. 218 НК РФ. Как и иные подобные льготы, она носит заявительный характер.

То есть, забота о его своевременном получении – ответственность налогоплательщика. О том, как правильно это сделать, где взять образец и куда подать документы вы получите быстрые ответы в этой статье.

Как определить сумму детского налогового вычета

Размер стандартного налогового вычета на детей положенного родителям, которые исправно платят НДФЛ, определен статьей 2018 НК РФ.

Предельный размер дохода, который может быть уменьшаемой налоговой базой – 350 тысяч рублей, после его превышения преференция отменяется.

Для первого ребенка двух родителей он равен 1400 рублей в месяц. Таким же он будет и для второго несовершеннолетнего. При этом вычеты на каждого несовершеннолетнего или обучающегося на очном отделении ВУЗа складываются.

Рождение третьего и каждого последующего ребенка предусматривает дополнительные 3000 рублей льготы.

Для родителей, их супругов и усыновителей, а также опекунов и их супругов суммы вычетов будут равны. Исключение:

  • Несовершеннолетние дети – инвалиды;
  • Студенты в возрасте до 24 лет имеющие инвалидность I или II группы.

Для родителей, усыновителей и их супругов вычет будет равен 6 000 рублей, а для опекунов в 2 раза больше – 12 000 рублей.

По общему правилу вычет предоставляется каждому родителю, но для единственного родителя или опекуна, попечителя он предоставляется в двойном размере.

Интересная информация:  Как оформить и получить налоговый вычет на детей

Но также сумма удваивается, если один из родителей пишет отказ от него в пользу второго.

Пример образца заявления в ИФНС или работодателю

Закон не содержит установленного в жесткой форме бланка заявления. Это дает возможность каждому заявителю составить заявление на стандартный налоговый вычет детей отражающее все значимые факты, влияющие на его размер.

В сети можно найти массу примеров и скачать примеры заявлений, каждый из которых отвечает лишь конкретной ситуации, потому предлагаем усредненный образец, в который достаточно вписать нужные сведения.

Он составлен на примере обращения за льготой к работодателю.

Скачать образец заявления на налоговый вычет на детей

Как правильно указать срок в заявлении

Право на вычет возникает у сотрудников с рождением каждого ребенка. Работодатель обязан лишь принять обращение, в собственных интересах работник должен подавать его.

В случае если в текущем году одному из несовершеннолетних детей сотрудника, исполнится 18 лет, указывается год за который требуется вычет. Если же до совершеннолетия далеко, то указывать его необязательно.

В случае появления в семье ребенка, подается новый пакет документов, так как право на вычет возникает с момента рождения, усыновления или передачи под опеку.

Как правильно составить заявление на вычет на детей

Отсутствие жесткой формы не значит, что нет правил, которых нужно придерживаться при составлении документа:

  • Можно составить рукописно или воспользоваться компьютерной программой.
  • Исправления и ошибки исключаются, так же как и использование штрих корректора, потому проще пользоваться ручкой и составлять документ на месте, ведь внести правки в распечатанный текст не поучится.
  • Максимально емко и кратко излагать свое требование. Стоит указать имя каждого ребенка и данные, которые могут сказаться на размере вычета. 

    Например: инвалидность, статус одинокого родителя или усыновителя и т.д.

  • Указывать сумму льготы, на которую претендует заявитель с указанием оснований для этого.

В остальном достаточно следовать общим правилам делового оборота и собственноручно подписывать документ.

Какие документы прилагаются к заявлению на вычет на ребенка

Самого заявления на получение имущественного вычета на детей по налогу на доходы физических лиц недостаточно.

Необходимо подтвердить наличие оснований для этого, приложив перечень документов:

  • Свидетельства о рождении детей или иные документы подтверждающие законные права заявителя: решение о передаче под опеку, усыновление и т.д.;
  • Справка из ВУЗа о том, что лицо в возрасте до 24 лет обучается по дневной форме обучения;
  • Справка об инвалидности для детей – инвалидов или лиц, претендующих на льготу для обучающихся совершеннолетних детей в возрасте до 24 лет;
  • Справка 2-НДФЛ
  • Декларация о налогах по форме 3-НДФЛ;
  • Справка из ЗАГС, подтверждающая статус одинокого родителя;
  • Заявление об отказе от вычета супруга если решен, что один из родителей будет получать его в двойном объеме;
  • Свидетельство о браке.

Документы подбираются в зависимости от того, какие данные нужно включить в обращение.

Куда подать заявление на налоговый вычет на ребенка

Заявление на стандартный вычет, а также документы, подтверждающие требования налогоплательщика, могут быть поданы как в территориальный орган ИФНС, так и по месту работы.

В подавляющем большинстве случаев, гораздо проще обратиться к работодателю с соответствующим заявлением.

Если же речь идет уже о возврате суммы излишне уплаченного налога, то удобнее обратиться в налоговую инспекцию.

заявления будет совершенно идентично. Разница будет лишь в «шапке». Вместо данных руководства организации работодателя нужно будет указать наименование налогового органа и данные его руководителя.

Итак, все сотрудники, работающие с соблюдением трудового законодательства и платящие налог на доходы вправе подать заявление для получения вычета преференции, главное при этом соблюдать простые правила.

Источник: https://lgotoved.ru/vyplaty/nalogovye-vychety/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-na-detej

Все необходимые права
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: